Sevastopol.info

terry1
здесь быстро не ответить, еще и приватизация (дочь была неовершеннолетней?)
давайте так, ответьте на вопросы, чтобы лишнее и общее не писать
1.Как по документам оформлены доли приватизации? мама, папа, дочь, м.б. кто-то еще? в %, потому что часто оформляли % на одного, а остальных просто вписывали, тогда владелец - один.
2.Св-во о рождении дочери на каком языке?
3.Договор дарения и доверенность где будут оформляться?

Доверенности недостаточно, будет и договор дарения, паспорт, св-во о рождении, подтверждающее родство, все переведено на русский язык и заверено (есть 2 способа апостиля), после ваших ответов подробнее об этом, остальные документы будут местные

Lara1977
1. Папа, мама, дочь- у каждого 1/3. В момент приватизации дочери было 16 лет.
2. Свидетельство о рождении на русском (здесь только нотариально заверенная копия- сделано 15 лет назад, подлинник у нее, паспорт тоже, выписан из Севастополя тогда же)

terry1
я вам отвечу подробно в течение часа

Lara1977
Спасибо! Да. в момент приватизации, ей, наверное, еще не было 16, уточнить пока не могу, документы не у меня. (Если это важно)

terry1
я буду отвечать кусочками, может, вам не все нужно, а, может, что-то примените, почитав. Я буду делать выборку со своего сайта, потому нужно немного времени

Статус налогового резидента и налоговая база по НДФЛ
Налоговыми резидентами признаются физические лица, находящиеся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 последующих подряд месяцев.
При определении статуса налогоплательщика для целей исчисления НДФЛ учитывают фактические дни нахождения физического лица в РФ.

При определении статуса налогоплательщика учитывают день въезда на территорию РФ и выезда с территории РФ.

Документами, подтверждающими фактическое нахождение физических лиц на территории РФ, могут являться

Справки с места работы, выданные на основании сведений из табеля учета рабочего времени
Копии паспорта с отметками органов пограничного контроля о пересечении границы
Документы, оформленные в порядке, установленном законодательством РФ, на основании которых физическое лицо может рассматриваться в качестве налогового резидента РФ
Заявления налогоплательщиков по вопросу выдачи подтверждения статуса налогового резидента РФ, для целей применения Соглашений (Конвенций) об избежании двойного налогообложения, могут быть направлены в МИ ФНС России по ЦОД по почте либо переданы непосредственно в экспедицию ФНС России.

Объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками

От источников в РФ и (или) за пределами РФ – для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ
От источников в РФ – для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ
Налогоплательщик - налоговый резидент РФ, при определении налоговой базы по НДФЛ по доходам, в отношении которых установлена налоговая ставка 13%, имеет право воспользоваться стандартными, социальными и имущественными вычетами. Налогоплательщик – не являющийся налоговым резидентом РФ право на стандартные, социальные и имущественные вычеты не имеет.

Ставки налога НДФЛ
Налоговые ставки установлены статьей 224 НК РФ
Налоговая ставка устанавливается в размере 13%
Налоговая ставка устанавливается в размере 35% в отношении следующих доходов
Стоимости любых выигрышей и призов, получаемых в проводимых конкурсах, играх и других мероприятиях в целях рекламы товаров, работ и услуг, в части превышения размеров, указанных в п. 28 ст. 217 НК РФ, а именно в части превышения 4 тысяч руб.
Процентных доходов по вкладам в банках в части превышения размеров, указанных в ст. 214.2 НК РФ, например, для рублевых вкладов - ставка рефинансирования + 5%
Суммы экономии на процентах при получении налогоплательщиками заемных (кредитных) средств в части превышения размеров, указанных в п. 2 ст. 212 НК РФ, например, для процентов, выраженных в рублях, - 2/3 ставки рефинансирования над суммой процентов, исчисленной на основании условий по договору
В виде платы за использование денежных средств членов кредитного потребительского кооператива (пайщиков), а также процентов за использование с/х кредитным потребительским кооперативом средств, привлекаемых в форме займов от членов с/х кредитного потребительского кооператива или ассоциированных членов с/х кредитного потребительского кооператива, в части превышения размеров, указанных в ст. 214.2.1 НК РФ, а именно в части превышения суммы указанной платы, процентов, начисленной над суммой платы, процентов, рассчитанной с учетом ставки рефинансирования + 5%
Налоговая ставка устанавливается в размере 30% в отношении всех доходов, получаемых физлицами, не являющимися налоговыми резидентами РФ, за исключением доходов, получаемых
В виде дивидендов от долевого участия в деятельности российских организаций, в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 15%
От осуществления трудовой деятельности, указанной в ст. 227.1 НК РФ, в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 13%
От осуществления трудовой деятельности в качестве высококвалифицированного специалиста в соответствии с ФЗ от 25.07.2002 N 115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в РФ», в отношении которых налоговая ставка устанавливается в размере 13%
Налоговая ставка устанавливается в размере 9% в отношении доходов от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами РФ
Налоговая ставка устанавливается в размере 9% в отношении доходов в виде процентов по облигациям с ипотечным покрытием, эмитированным до 01.01.2007, а также по доходам учредителей доверительного управления ипотечным покрытием, полученным на основании приобретения ипотечных сертификатов участия, выданных управляющим ипотечным покрытием до 01.01.2007

terry1
Теперь про взаимозависимые лица и дарение

Пп. 11 п. 2 ст. 105.1 НК РФ определено, что взаимозависимыми признаются физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный.

До 01.01.2012 взаимозависимость физических лиц определялась в соответствии со ст. 20 НК РФ, по которой взаимозависимость определялась согласно СК РФ.

Взаимозависимыми лицами считались лица, состоящие в брачных отношениях, отношениях родства, усыновители и усыновленные, а также попечители и опекаемые.

С 01.01.2012 в НК введен раздел о взаимозависимых лицах. Круг родственников, подпадающих под запрет на получение имущественного вычета уменьшен и конкретизирован.

Об этом сообщается в письме Минфина от 31.01.12 N 03-04-08/9-12.

Дарение

Доходы, полученные гражданами от приятия в дар недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются взаимозависимыми лицами.
Для подтверждения степени родства в налоговую инспекцию по месту жительства одаряемые представляют копии документов, подтверждающих степень родства (например, ксерокопии свидетельства о рождении).

Если даритель не является близким родственником одаряемого, то последний обязан составить декларацию 3 НДФЛ и оплатить налог. Налог на доходы физических лиц установлен в размере 13% для резидентов (30% - для нерезидентов) от стоимости подаренного имущества. Налоговая база, с которой будет исчисляться налог, представляет договорную стоимость подаренного имущества. ИФНС вправе проверить правильность применения договорной стоимости такого имущества.

Налогообложение доходов при дарении не зависит от возраста налогоплательщика. Несовершеннолетние налогоплательщики участвуют в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах, через законных представителей, в качестве которых признаются их родители, усыновители, опекуны и попечители. От имени несовершеннолетнего ребенка в возрасте до 18 лет, получившего доход, подлежащий обложению НДФЛ, налоговую декларацию и уплату налога от имени ребенка заполняет законный представитель ребенка (родитель, опекун, попечитель).

Ответственность за неуплату налогов несет также его законный представитель.

Если квартира, полученная в дар, принадлежит налогоплательщику более трех лет, доход, полученный от ее продажи, не подлежит налогообложению и не декларируется - для резидентов, для нерезидентов - налог 30%.

Право собственности на квартиру в дар возникает у одаряемого со дня перехода права собственности.

Перечень документов Они будут примерно одинаковые для первичной регистрации в Росреестре и для дарения последующего
1. Квитанция об оплате государственной пошлины - в Крыму первичное оформление бесплатно;
2. Доверенность на право представления интересов (нотариально удостоверенная);
3. Договор дарения – оригиналы по числу сторон + один для регистрирующего органа - для дарения после регистрации в Росреестре на основании приватизации;
4. Свидетельство о государственной регистрации права собственности Дарителя - выдается на основании свидетельств о приватизации (в вашем случае после открытия и регистрации в Госреестре);
5. Правоустанавливающий документ на квартиру (в вашем случае - свидетельство о приватизации);
6. Техническая документация БТИ:
- Кадастровый паспорт;
- Экспликация.
7. Выписка из домовой книги (оригинал сроком давности не более одного месяца);
8. Ксерокопии паспортов Дарителя и Одаряемого.

terry1
теперь о доверенности и дополнительных документах на нерезидента

В отношении физических лиц – иностранных граждан:
Копия общегражданского паспорта физического лица с переводом на русский язык, удостоверенная нотариально
Сведения об адресе места жительства физического лица в иностранном государстве (почтовый адрес)
Копия свидетельства о рождении на русском языке, нотариальная (дата роли не играет)

Документы должны быть апостилированы и переведены на русский язык
Перевод должен быть совершен на территории РФ и удостоверен нотариально

Lara1977

Lara1977 писал(а):

3. Договор дарения – оригиналы по числу сторон + один для регистрирующего органа - для дарения после регистрации в Росреестре на основании приватизации;

заверенные все экземпляры и апостили на каждом?

Lara1977 писал(а):

Копия общегражданского паспорта физического лица с переводом на русский язык, удостоверенная нотариальноСведения об адресе места жительства физического лица в иностранном государстве (почтовый адрес)

Т. е. копию сделать там, поставить на нее апостиль, переслать сюда, а здесь делать нотариальный перевод( уже без апостиля)?

terry1
Была ли дочь совершеннолетней, может стать важным в зависимости от того, как оформлено свидетельство о приватизации
Когда у нас их оформляли в первый год, было много ошибок, например, люди, как в вашем случае, на словах говорили про 1/3 доли, документ не читали
По жизни при оформлении св-в о праве собственности оказывалось, что св-во о приватизации оформлено на главного квартиросъемщика в размере 100%, а остальные просто вписаны без доли.
В итоге оказывалось, что нарушены права несовершеннолетнего. И это целая тяжба с документами.

Потому важно, как оформлено свидетельство о приватизации. Если там прописаны 33% дочери несовершеннолетней, то все Ок, а если нет - то надо, чтобы она была совершеннолетней, иначе замучают.

terry1 писал(а):

заверенные все экземпляры и апостили на каждом?

если оформляется в иностр. государстве, то да (апостили), а нотар. заверка на каждом экз. в любом случае

я на все ответила или что-то пропустила?

про продажу после дарения поняли как минимизировать налоги?

terry1

terry1 писал(а):

Т. е. копию сделать там, поставить на нее апостиль, переслать сюда, а здесь делать нотариальный перевод( уже без апостиля)?

сейчас посмотрю, нечастая история, все наизусть не знаю)

Lara1977 писал(а):

я на все ответила или что-то пропустила?

еще остался вопрос о копии паспорта...

Lara1977 писал(а):

про продажу после дарения поняли как минимизировать налоги?

Да, Вы все замечательно разложили по полочкам! Спасибо огромное!

Lara1977 писал(а):

про продажу после дарения поняли как минимизировать налоги?

Тут, наверное, нужно действительно подумать, м.б. продавать без дарения, проще заплатить с 1/3 с мин. стоимостью налог, чем городить этот огород с дарением....А если дарить- то только одному из родителей?

terry1

terry1 писал(а):

еще остался вопрос о копии паспорта...

Согласно ст. 77 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате (утв. ВС РФ 11.02.1993 N 4462-1, в ред. от 05.07.2010) нотариус свидетельствует верность копий документов и выписок из них, выданных органами государственной власти, юридическими лицами, а также гражданами, при условии, что эти документы не противоречат законодательным актам РФ.

Про доверенность
желательно обратиться в консульство РФ, ближайшее к дочери, и там заверить доверенность. В случае если это невозможно необходимо обратиться к ближайшему нотариусу, там заверить доверенность, затем ее перевести и поставить апостиль, и только после этого она будет иметь силу в РФ.

Если доверенность дочь будет оформлять в Израиле, то доверенность после ее оформления необходимо сделать ее перевод и заверить у нотариуса. Так как нотариус нотариусу рознь, то обязательно пропишите в доверенности все действия которые должен сделать представитель по доверенности: продать, подарить, быть представителем во всех органах и учреждениях, в том числе нотариальных конторах, жилищно-эксплуатационных организациях (РЭУ),
организациях технической инвентаризации (БТИ), территориальном Управлении Федеральной регистрационной службы РФ, оформлять, подавать от моего имени заявления, получать все необходимые справки и документы, подписать договор дарения, удостоверить его у нотариуса, зарегистрировать договор дарения в территориальном Управлении Федеральной регистрационной службы РФ, оплачивать от моего имени и за мой счет необходимые расходы, оформить акт приема-передачи, расписываться за меня и совершать все иные действия, связанные с представлением моих интересов.

Желаю Удачи!

terry1

terry1 писал(а):

Тут, наверное, нужно действительно подумать, м.б. продавать без дарения, проще заплатить с 1/3 с мин. стоимостью налог, чем городить этот огород с дарением....А если дарить- то только одному из родителей?

я думаю, что с дарением будет дешевле и проще, при дарении родителю (да, одному) с вас никто не спросит рыночную стоимость недвижимости, а вот если вы будете доли продавать по разной цене (хотя это и ваше право, пока ваше право, собираются ввести закон о рыноч. стоимости при продаже, чтобы не было серых схем), то может возникнуть вопрос ухода от налогов. Но пока так все делают, и это законно.

Вам виднее ценник на продажу, у дочери в любом случае будет 30% с суммы сделки. Сейчас еще актуален момент: покупатель хочет отразить в договоре реальную стоимость покупки, т.к. если вдруг он будет перепродавать эту квартиру в течение первых 3 лет, то для уменьшения своих налогов он использует договор вашей продажи вместо вычета в 1 млн. руб., что выгоднее гораздо.

Вам этот вариант не подходит (вариант замены вычета в 1 млн. на первичные документы), т.к. квартира у вас приватизированная

Lara1977
Спасибо огромное! Правильно ли я поняла, что копию паспорта и доверенности и договор дарения все-таки можно оформить там и апостилировать, а здесь сделать только нотариально заверенный перевод?

terry1

terry1 писал(а):

Правильно ли я поняла, что копию паспорта и доверенности и договор дарения все-таки можно оформить там и апостилировать, а здесь сделать только нотариально заверенный перевод?

да, и желательно через консульство РФ в Израиле
но нотариус не несет отв-ть за перевод, он только заверяет подпись переводчика и проверяет его полномочия на перевод, напр, лингвистическое образование по диплому

terry1

terry1 писал(а):

Видела бумаги из Израиля- там на одной половине листа текст на иврите, на другой- на русском, стоит апостиль. Такое может подойти?

я не могу ответить, там есть правила, например, по прошивке документов, все три подписи (клиента, нотариуса и переводчика) должны быть в сшитых документах, это лучше узнать у нотариуса, я только общие правила знаю

Последнее уточнение- перевод обязательно делать здесь? Еще раз СПАСИБО!

terry1

terry1 писал(а):

Последнее уточнение- перевод обязательно делать здесь? Еще раз СПАСИБО!

да, это 100%

Еще забыла

Апостиль не ставится на следующие документы:

документ, выполненный нотариусами разных регионов: например, доверенность заверена нотариусом города Москвы, а нотариальная копия удостоверена нотариусом Московской области;
документы, исходящие от иностранного юридического лица, если оно не состоит на учете в налоговом органе РФ;
документы, подписанные неуполномоченными должностными лицами;
подлинники паспортов;
подлинники профсоюзных билетов;
подлинники трудовых книжек;
подлинники военных билетов;
подлинники удостоверений личности;
подлинники пенсионных книжек;
подлинники водительских прав;
подлинники документов о принадлежности сословиям и вероисповеданиям;
копии документов, где буквы и печати неразборчивы или имеются исправления;
медицинские справки с треугольными печатями;
документы, имеющие прямое отношение к коммерческим или таможенным операциям (доверенности и накладные на перемещение товаров через границу, договоры о поставке товаров и предоставлении услуг, о выполнении работ и расчетов по ним и т.п.);
документы дипломатических и консульских учреждений

Апостиль можно поставить на следующие документы:

нотариально удостоверенные документы (доверенности, согласия, заявления);
любые нотариально заверенные копии документов РФ;
нотариально заверенный перевод документов;
выписку из российского паспорта и заграничного паспорта РФ (делается не каждым нотариусом);
нотариальную копию российского паспорта и заграничного паспорта РФ (делается не каждым нотариусом);
нотариальную копию водительского удостоверения (кроме удостоверений международного образца);
документы юридических лиц РФ, заверенные регистрационным органом (уставы, свидетельства о регистрации, о постановке на налоговый учет и др.);
оригиналы документов об образовании (только РФ и СССР) (дипломы, аттестаты, справки и др.);
оригиналы документов ЗАГС (только РФ и СССР) (свидетельства о рождении, заключении брака и др.);
документы о трудовом стаже;
судебные решения с отметкой о вступлении в законную силу.

Документы, на которых должен стоять апостиль обязательно

1. Все документы, выданные государственными органами власти за рубежом:

судебные решения и постановления;
документы о трудовом стаже;
документы юридических лиц, заверенные регистрационным органом (уставы, свидетельства о регистрации, о постановке на налоговый учет и др.);
оригиналы документов об образовании (дипломы, аттестаты, справки и др.);
оригиналы документов ЗАГС (свидетельства о рождении, заключении брака и др.).
2. Все документы, выданные зарубежными нотариусами:

доверенности, согласия, заявления;
нотариально заверенные копии документов;
нотариально заверенный перевод документов.

Для тех, кто не хочет жить в РФ и покидает РФ

Если Вы решили переехать на постоянное место жительства в другую страну, то Вам может понадобиться поставить штамп Апостиль на оригинал свидетельства о рождении, свидетельства о заключении брака, свидетельства о расторжении брака, оригинал свидетельства об перемене имени и т.д.
Это нужно, чтобы в любой момент в стране проживания Вы смогли без всяких проблем сделать нотариальную копию документа и не возвращаться в Россию, чтобы вновь эту копию апостилировать.
Апостиль ставится только в том регионе, где выдано свидетельство ЗАГС

В консульствах некоторых стран требуют, чтобы Апостиль стоял и на оригинале и на переводе этого документа (двойной апостиль). Это необходимо для подтверждения оригинала свидетельства ЗАГС и полномочий нотариуса, удостоверившего копию и перевод.

Где поставить АПОСТИЛЬ в РФ?

Органы, имеющие право ставить штамп Апостиль в РФ:

Главное Управление Министерства Юстиции по городу Москве и других регионов для документов, выданных нотариусом, в.т.ч. для нотариальных копий;
Органы ЗАГС республик в составе России, а также субъектов Федерации для свидетельств ЗАГС;
Управление делами Генпрокуратуры РФ;
Отдел документально-справочной работы Росархива;
МИД на документы об образовании;
ГИАЦ МВД России для справок об отсутствии судимости

Апостиль и подготовка документов

Перед тем как подать документ на апостилирование, убедитесь:

ставится ли на данный документ Апостиль;
читаются ли все печати на документе (если нет, то нужно делать наборную копию документа)

Далее необходимо:

сделать нотариальную копию документа при необходимости;
сделать копию со всего документа;
заполнить заявление;
заплатить госпошлину за Апостиль из расчета 1500 руб. за документ (в РФ);
ждать 4 рабочих дня с момента подачи документа.
Процедуру оформления документов Вы можете посмотреть в Приказе Минюста РФ от 25.12.2006 N 380 (с изм. от 31.03.2009) "Об утверждении Административного регламента исполнения Федеральной регистрационной службой государственной функции по проведению в установленном порядке проверок по вопросам, отнесенным к компетенции Федеральной регистрационной службы, принятию по их результатам мер, предусмотренных законодательством Российской Федерации".

Lara1977 писал(а):

terry1

terry1 писал(а):

Тут, наверное, нужно действительно подумать, м.б. продавать без дарения, проще заплатить с 1/3 с мин. стоимостью налог, чем городить этот огород с дарением....А если дарить- то только одному из родителей?

я думаю, что с дарением будет дешевле и проще, при дарении родителю (да, одному) с вас никто не спросит рыночную стоимость недвижимости, а вот если вы будете доли продавать по разной цене (хотя это и ваше право, пока ваше право, собираются ввести закон о рыноч. стоимости при продаже, чтобы не было серых схем), то может возникнуть вопрос ухода от налогов. Но пока так все делают, и это законно.

Вам виднее ценник на продажу, у дочери в любом случае будет 30% с суммы сделки. Сейчас еще актуален момент: покупатель хочет отразить в договоре реальную стоимость покупки, т.к. если вдруг он будет перепродавать эту квартиру в течение первых 3 лет, то для уменьшения своих налогов он использует договор вашей продажи вместо вычета в 1 млн. руб., что выгоднее гораздо.


Вам этот вариант не подходит (вариант замены вычета в 1 млн. на первичные документы), т.к. квартира у вас приватизированная

А чем дарение будет дешевле? Есть ли уверенность, что когда реестры откроются можно будет зарегистрировать с учетом договора дарения и при этом не начать сроки владения занова? В обычной ситуации после регистрации нового состава собственников недвижимости отсчет пошел бы вновь. То есть в течениии следующих 3 лет они должны будут заплатить 13% от стоимости продажи. Плюс расходы на все связанное с договором дарения. Чисто арифметически проще и дешевле выходит перерегистрировать как есть и заплатить 30% с 1/3 стоимости квартиры.